“El riesgo que más le cuesta no está en el papel. Está en la operación.”

Revisamos el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos centrales de la operación minera. Evaluamos si cada proceso opera conforme a los estándares mineros, si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes que la operación aún no ha identificado ni gestionado.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Perú, 2026: Una empresa minera registró el fallecimiento de dos trabajadores por asfixia mecánica al ingresar a una labor subterránea sin oxígeno, con un tercero en estado crítico. Desde 2022 se reportaron al menos cuatro accidentes en la misma unidad sin sanciones. La SUNAFIL inició investigación. Las causas se encuentran en determinación; eventos de este tipo suelen estar asociados a debilidades en los controles de monitoreo de atmósferas peligrosas en espacios confinados subterráneos.

Brasil, 2019: Una empresa minera sufrió el colapso de su presa de relaves debido a fallas en el diseño y monitoreo de su infraestructura, causando 270 víctimas fatales y pérdidas superiores a USD 7,000 millones.

Perú, 2016: El colapso de una estructura metálica durante la construcción de una planta concentradora en un proyecto minero de gran envergadura causó víctimas fatales entre los trabajadores de la obra, asociado a debilidades en los controles de supervisión estructural y verificación de procedimientos constructivos durante la fase de construcción.

Perú, 2012: Una empresa minera perdió la licencia social para operar tras no gestionar adecuadamente sus concesiones y el relacionamiento comunitario, derivando en protestas que paralizaron indefinidamente el proyecto con una inversión comprometida de USD 4,800 millones.

Analizamos con máxima profundidad el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos de mayor severidad en la operación minera. Evaluamos si cada proceso opera conforme a los estándares mineros, si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes que la operación aún no ha identificado ni gestionado. La profundidad de nuestra revisión corresponde a que una falla en estos procesos no genera una simple desviación operativa: puede tener consecuencias irreversibles para las personas y la operación.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Perú, 2025–2026: Una empresa minera subterránea de oro y plata acumuló tres accidentes fatales en cinco meses. La SUNAFIL dispuso intervención inmediata, el Gobierno Regional emitió pronunciamiento público y la empresa suspendió totalmente las operaciones. Las causas se encuentran en investigación; eventos de este tipo suelen estar asociados a debilidades en los controles de seguridad operacional y supervisión continua en proyectos mineros en construcción.

Perú, 2025: Un camión minero de gran tonelaje aplastó a un trabajador durante operaciones activas en mina, causando su muerte. El organismo regulador inició una supervisión especial y advirtió la apertura de procesos sancionadores de comprobarse incumplimientos en las normas de seguridad minera.

Brasil, 2015: El colapso de una presa de relaves por fallas en su monitoreo y gestión de riesgos causó 19 víctimas fatales, el mayor desastre ambiental de la historia del país y pérdidas superiores a USD 10,000 millones entre sanciones y compensaciones.

Turquía, 2014: Una explosión en una mina de carbón causó 301 víctimas fatales debido a fallas en los controles de ventilación y gestión de gases. Los ejecutivos de la empresa fueron condenados a penas de hasta 22 años de prisión.

Chile, 2010: Una mina subterránea colapsó por fallas en el sostenimiento y ventilación, atrapando a 33 mineros durante 69 días a 700 metros de profundidad. El costo del rescate superó los USD 29 millones y la empresa propietaria fue declarada en quiebra con paralización total de operaciones.

Examinamos el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos administrativos y de gestión que sostienen la operación minera. Evaluamos si cada proceso opera conforme a los estándares definidos, si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes que la organización aún no ha identificado ni gestionado.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Chile, 2017: Una huelga en una de las minas de cobre más grandes del mundo paralizó operaciones durante 44 días por fallas en la gestión de relaciones laborales y negociación colectiva, generando pérdidas superiores a USD 1,000 millones en producción no realizada.

América Latina, 2016: Una red de corrupción en contratos y adquisiciones de proyectos de infraestructura y minería derivó en sobornos que superaron los USD 788 millones en toda la región, con una multa récord de USD 3,500 millones impuesta por las autoridades competentes, evidenciando la ausencia de controles efectivos en los procesos de compras, contratación y gestión de proveedores.

Evaluamos la solidez del diseño y la efectividad del sistema de control interno sobre los procesos estratégicos de la operación minera. Evaluamos si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen brechas que expongan a la empresa a riesgos no gestionados.

Adicionalmente, realizamos la evaluación de controles bajo el estándar SOX — Sarbanes-Oxley Act (Secciones 302 y 404(a)), para empresas que ya cotizan en bolsa o que se preparan para alcanzar ese nivel de madurez y gobierno corporativo. Apoyamos a la gerencia en su evaluación de la efectividad del control interno. EAS PRO no presta servicios de auditoría externa de estados financieros.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Chile, 2025: Una empresa minera estatal registró como producción terminada materiales que aún se encontraban en proceso, sobreestimando su producción anual de cobre. La falla en los controles internos de informe derivó en el pago indebido de bonos por USD 14.3 millones a trabajadores y ejecutivos y la apertura de una investigación por parte de las autoridades competentes.

Chile, 2019: Una empresa minera detectó de manera tardía irregularidades en su ciclo de pagos a proveedores por ausencia de controles de aprobación y segregación de funciones, generando pérdidas significativas que pudieron haberse prevenido con un sistema de control interno adecuadamente diseñado.

Brasil, 2018: Una empresa minera recibió sanciones regulatorias por incumplimientos en sus obligaciones de informe y gobierno corporativo, generando la paralización de permisos clave para la expansión de sus operaciones.

Verificamos el diseño y efectividad de los controles de cumplimiento frente a las obligaciones regulatorias aplicables a la operación minera frente a los organismos competentes. Evaluamos si la organización opera dentro del marco normativo vigente, si los controles de cumplimiento gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos regulatorios emergentes que puedan derivar en sanciones o restricciones operativas.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Perú, 2023: Una empresa minera aurífera registró un incendio en su socavón por cortocircuito que causó la muerte por asfixia de 27 trabajadores, el accidente minero más grave del país desde el año 2000. La SUNAFIL impuso multas por S/ 1,893,325 (aprox. USD 500,000), la OIT exigió al Estado reforzar la fiscalización y la Fiscalía abrió investigación penal, asociado al incumplimiento sistemático de normas de seguridad con al menos cuatro accidentes mortales previos sin sanciones efectivas.

Perú, 2021: Una empresa minera fue sancionada por OSINERGMIN por incumplimientos reiterados en sus estándares de seguridad operacional, derivando en la suspensión temporal de operaciones y multas que superaron los USD 5 millones.

Perú, 2019: Una empresa minera fue multada por OEFA por incumplimientos en sus obligaciones de monitoreo ambiental e informe de efluentes, generando sanciones administrativas y la exigencia de un plan de adecuación con plazos definidos bajo supervisión del regulador.

Revisamos el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos centrales de la operación de consumo masivo. Evaluamos si cada proceso opera conforme a los estándares del sector, si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes que la operación aún no ha identificado ni gestionado.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

América Latina, 2018: Una empresa multinacional de consumo masivo detectó pérdidas por adulteración de productos en su cadena de distribución, evidenciando la ausencia de controles efectivos en los procesos de trazabilidad y calidad del producto.

Perú, 2017: Una empresa de consumo masivo fue sancionada por INDECOPI por prácticas anticompetitivas en sus canales de distribución, derivando en multas millonarias y la exigencia de restructurar sus controles comerciales.

Analizamos con máxima profundidad el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos de mayor severidad en la operación de consumo masivo. Evaluamos si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes no gestionados. Una falla en estos procesos puede generar consecuencias irreversibles para las personas, la operación o los consumidores.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Europa, 2025–2026: Una empresa global de alimentos procesados inició el mayor retiro de productos de su historia tras detectar contaminación con una toxina bacteriana en un ingrediente de un proveedor externo clasificado como bajo riesgo. El retiro alcanzó más de 60 países y 800 productos, con pérdidas estimadas entre USD 1,000 y 1,300 millones, asociado a debilidades en los controles de verificación independiente sobre ingredientes de proveedores clasificados como bajo riesgo.

Brasil, 2024: El MAPA desmanteló la Operación Getsemaní: empresas adulteraban aceite de oliva mezclándolo con aceite de soja en una planta clandestina con condiciones higiénicas precarias. Se incautaron 104,000 litros listos para distribuirse en supermercados como virgen extra, asociado a debilidades en los controles de autenticidad y trazabilidad en el proceso de envasado.

Perú, 2024: La rotura de un tanque de tratamiento de aguas residuales en la planta de una empresa de consumo masivo en Lima causó 3 muertos y 3 heridos. La pericia determinó que la causa fue una sobrepresión hidráulica en el interior del tanque, asociada a debilidades en los controles de monitoreo de presión y mantenimiento preventivo en equipos críticos de la planta.

Colombia, 2016: Una empresa de alimentos fue sancionada por la autoridad sanitaria tras detectarse una contaminación en su línea de producción por fallas en los controles de inocuidad, generando el retiro masivo de productos del mercado y pérdidas superiores a USD 50 millones.

Examinamos el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos administrativos y de gestión que sostienen la operación. Evaluamos si cada proceso opera conforme a los estándares definidos, si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes que la organización aún no ha identificado ni gestionado.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Global, 2022: Una empresa multinacional de consumo masivo reportó un impacto de USD 300 millones en sus márgenes operativos por una estrategia de cobertura de aceite de palma que no consideró adecuadamente la volatilidad del mercado, asociada a debilidades en los controles de gestión de riesgos financieros de materias primas.

Brasil, 2019: Una empresa de consumo masivo detectó un esquema de fraude en su área de compras por USD 30 millones, asociada a la ausencia de controles de segregación de funciones y aprobación en el proceso de adquisiciones.

Revisamos el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos centrales de la operación manufacturera. Evaluamos si cada proceso opera conforme a los estándares del sector, si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes que la operación aún no ha identificado ni gestionado.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Perú, 2020: Un trabajador murió atrapado en una máquina trituradora de una empresa de plásticos en Lima. La SUNAFIL determinó 4 infracciones muy graves: la empresa no capacitó al trabajador en los riesgos específicos ni identificó las partes móviles como peligrosas en su matriz IPER. Multa de S/ 139,320 (aprox. USD 37,000), asociado a debilidades en los controles de seguridad y gestión de riesgos en equipos de producción.

Rep. Dominicana, 2018: Una fábrica de plásticos sufrió una explosión por escape de gas durante la descarga de combustible que causó 8 fallecidos. La investigación determinó que no existían detectores de escapes, sistema automático de supresión de incendios ni muro de contención del tanque, asociada a debilidades en los controles de seguridad en operaciones con materiales inflamables.

Analizamos con máxima profundidad el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos de mayor severidad en la operación manufacturera. Evaluamos si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes no gestionados. Una falla en estos procesos puede generar consecuencias irreversibles para las personas, los equipos o la continuidad de la planta.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Chile/Brasil/Argentina, 2020–2025: Una empresa latinoamericana registró explosiones fatales en 3 países en 5 años: Chile 2020 (4 muertos), Argentina 2022 (3 muertos) y Brasil 2025 (9 muertos), asociadas a un patrón sistemático de fallas en los controles de seguridad de procesos con materiales peligrosos.

México, 2024: Una explosión en una planta siderúrgica de acero especial en Tlaxcala causó 12 muertos. El andamiaje colapsó e incendió a los trabajadores, asociada a debilidades en los controles de seguridad en infraestructura y mantenimiento de planta.

Brasil, 2023: Una explosión en una fábrica de metales en São Paulo causó 4 muertos y más de 30 heridos por sobrecalentamiento de equipos. La fábrica quedó completamente destruida, asociada a debilidades en los controles de mantenimiento de equipos críticos.

Examinamos el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos administrativos y de gestión que sostienen la operación. Evaluamos si cada proceso opera conforme a los estándares definidos, si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes que la organización aún no ha identificado ni gestionado.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Perú, 2020: Una empresa manufacturera fue sancionada por la SUNAFIL con S/ 860,000 (aprox. USD 230,000) tras la muerte de un trabajador con discapacidad auditiva en el área de producción. La empresa no eliminó ni controló los riesgos considerando la condición del trabajador, asociada a debilidades en los controles de gestión de riesgos diferenciados por perfil de trabajador.

EE.UU., 2019: Una explosión e incendio en una planta de manufactura de siliconas causó 4 muertos y una multa de USD 1.3 millones por la OSHA, asociada a debilidades en los controles de seguridad de procesos con materiales inflamables.

Revisamos el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos centrales de la operación agroindustrial. Evaluamos si cada proceso opera conforme a los estándares del sector, si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes que la operación aún no ha identificado ni gestionado.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Brasil, 2025: Una granja proveedora de una empresa avícola exportadora no contaba con controles efectivos de bioseguridad, lo que derivó en la confirmación del primer brote de influenza aviar en granja comercial del mayor exportador de pollo del mundo. China, UE, Japón y Corea del Sur suspendieron importaciones por 60 días sobre un mercado de USD 10,000 millones anuales.

Perú, 2023: Cinco agroexportadoras de palta y espárragos utilizaron indebidamente códigos de lugar de producción en sus certificados fitosanitarios, derivando en la suspensión de sus habilitaciones por la SENASA y poniendo en riesgo el acceso a mercados internacionales, asociada a debilidades en los controles de trazabilidad y certificación.

Analizamos con máxima profundidad el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos de mayor severidad en la operación agroindustrial. Evaluamos si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes no gestionados. Una falla en estos procesos puede generar consecuencias irreversibles para las personas, el medio ambiente o la continuidad de la operación.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Brasil, 2023: Una cooperativa agroindustrial de granos y avicultura registró explosiones en silos de almacenamiento que causaron 8 muertos y 11 heridos, asociadas a debilidades en los controles de polvo combustible y gestión de atmósferas explosivas en los silos.

EE.UU., 2023: Una explosión e incendio en una granja agroindustrial mató a 18,000 animales, el incidente más mortífero de este tipo en una década, asociada a debilidades en los controles preventivos en sistemas de gases y mantenimiento de equipos críticos.

Chile, 2018: Una empresa agroindustrial no contaba con controles efectivos de inocuidad en su línea de procesamiento. La contaminación se propagó sin ser detectada a tiempo, generando el retiro de productos en múltiples mercados internacionales y pérdidas superiores a USD 80 millones.

Examinamos el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos administrativos y de gestión que sostienen la operación. Evaluamos si cada proceso opera conforme a los estándares definidos, si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes que la organización aún no ha identificado ni gestionado.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

EE.UU., 2022: La SEC sancionó a una cooperativa agroindustrial global porque un operador manipuló contratos de carga durante 4 años sin supervisión. El mismo empleado ejecutaba y valoraba los contratos, sin segregación de funciones. Las utilidades de 2017 estaban sobreestimadas en 44% y los estados financieros falsos acumularon USD 190 millones en 5 años.

Brasil, 2017: La Policía Federal desmanteló la Operación Carne Débil: empresas avícolas y cárnicas sobornaban a inspectores del Ministerio de Agricultura para certificar productos caducados o adulterados. 29 empresas investigadas y múltiples países suspendieron importaciones.

Revisamos el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos centrales de la operación de infraestructura y construcción. Evaluamos si cada proceso opera conforme a los estándares del sector, si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes que la operación aún no ha identificado ni gestionado.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Perú, 2017: Una empresa constructora fue vinculada a una red de corrupción en contratos de obra pública, derivando en la paralización de proyectos estratégicos, pérdidas millonarias para el Estado y procesos penales contra sus principales ejecutivos.

Analizamos con máxima profundidad el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos de mayor severidad en proyectos de infraestructura y construcción. Evaluamos si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes no gestionados. Una falla en estos procesos puede generar consecuencias irreversibles para las personas, la estructura o la continuidad del proyecto.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Perú, 2022: Un trabajador falleció en un espacio confinado durante trabajos en un colector en Lima, asociado a debilidades en los controles de gestión de espacios confinados y protocolos de ingreso seguro.

Chile, 2021: Un deslizamiento de talud en una obra vial de la Ruta 5 Sur causó 3 fallecidos, asociado a debilidades en los controles de evaluación geotécnica y monitoreo de estabilidad de taludes durante la ejecución de obras viales.

EE.UU., 2021: El colapso del edificio Champlain Towers en Miami causó 98 fallecidos. Las investigaciones determinaron que el deterioro estructural era visible años antes y fue ignorado, asociado a debilidades en los controles de inspección y mantenimiento de infraestructura inmobiliaria.

Colombia, 2019: El colapso de un encofrado durante la construcción de un edificio en Medellín causó 8 fallecidos, asociado a debilidades en los controles de diseño y supervisión de estructuras temporales en obra.

Japón, 2012: El colapso del techo del túnel Sasago causó 9 fallecidos por el desprendimiento de paneles de concreto que no habían sido inspeccionados en décadas, asociado a debilidades en los controles de mantenimiento e inspección estructural de infraestructura crítica.

Examinamos el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos administrativos y de gestión que sostienen la operación. Evaluamos si cada proceso opera conforme a los estándares definidos, si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes que la organización aún no ha identificado ni gestionado.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Suiza, 2024: El colapso del andamiaje completo de una fachada en un edificio de 19 pisos en construcción en Lausanne causó 3 muertos y 8 heridos. La estructura cayó como un castillo de naipes, asociado a debilidades en los controles de inspección y verificación de cargas en estructuras temporales de obra.

América Latina, 2001–2016: Una constructora brasileña canalizó USD 788 millones en sobornos a funcionarios en 12 países a cambio de contratos de infraestructura pública, resultando en una multa récord de USD 3,500 millones impuesta por el DOJ de EE.UU., asociada a debilidades en los controles independientes sobre pagos a terceros y aprobación de contratos.

Revisamos el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos centrales de la operación energética. Evaluamos si cada proceso opera conforme a los estándares del sector, si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes que la operación aún no ha identificado ni gestionado.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Argentina-Chile, 2019: Un error en la operación de la red de transmisión dejó a 48 millones de personas sin electricidad en dos países simultáneamente, asociado a debilidades en los controles de aislamiento ante fallas en cascada en sistemas interconectados.

Australia, 2014: Un incendio en una subestación eléctrica interrumpió el suministro a miles de usuarios, asociado a debilidades en los controles preventivos sobre equipos de alta tensión.

Brasil, 2009: Una falla en el sistema de despacho eléctrico dejó a 60 millones de personas sin suministro, asociada a debilidades en los controles de contingencia del proceso de despacho centralizado.

Analizamos con máxima profundidad el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos de mayor severidad en la operación energética. Evaluamos si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes no gestionados. Una falla en estos procesos puede generar consecuencias irreversibles para las personas, el medio ambiente y la continuidad del suministro.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

Reino Unido, 2019: Un rayo desencadenó una respuesta incorrecta en los sistemas de control del mayor parque eólico offshore del mundo, generando la pérdida simultánea de 800 MW y dejando a 1.1 millones de usuarios sin electricidad, asociada a debilidades en los controles de respuesta ante perturbaciones de red en sistemas de generación renovable.

EE.UU., 2010: La explosión de la plataforma Deepwater Horizon causó 11 víctimas fatales y el mayor derrame de petróleo en la historia de EE.UU., con pérdidas superiores a USD 65,000 millones entre sanciones, indemnizaciones y costos de remediación, asociada a debilidades en los controles de seguridad operacional y gestión de riesgos críticos.

Rusia, 2009: La explosión de una turbina en la mayor central hidroeléctrica del país causó 75 muertos y destruyó 9 de sus 10 unidades generadoras, asociada a debilidades en los controles de mantenimiento predictivo e inspección estructural de equipos críticos.

Examinamos el diseño y efectividad de los controles sobre los procesos administrativos y de gestión que sostienen la operación. Evaluamos si cada proceso opera conforme a los estándares definidos, si los controles existentes gestionan los riesgos dentro del nivel de tolerancia de la organización — su apetito de riesgo — y si existen riesgos emergentes que la organización aún no ha identificado ni gestionado.

Casos públicos de riesgos materializados en la industria

EE.UU., 2022: Una empresa eléctrica fue condenada por un tribunal federal y multada con USD 500,000 tras la muerte de 5 trabajadores en su planta generadora. La empresa había modificado sus procedimientos de seguridad tras accidentes previos pero nunca capacitó a sus empleados ni contratistas en los nuevos procedimientos, asociada a debilidades en los controles de gestión de capacitación y entrenamiento del personal operativo.

Chile, 2021: Una huelga de ingenieros y profesionales de una empresa generadora eléctrica paralizó la operación de una central termoeléctrica a carbón y restringió actividades en otras plantas generadoras durante 3 días, asociada a debilidades en los controles de gestión de relaciones laborales y negociación colectiva.

EE.UU., 2001: Una empresa energética manipuló el mercado eléctrico de California mediante estrategias fraudulentas de trading, generando apagones artificiales y pérdidas de USD 40,000 millones, asociada a debilidades en los controles independientes sobre las operaciones de trading y informes al regulador.